Steuerberatung in Málaga: Experten an der Costa del Sol

Die Steuerberatung in Málaga ist auf die spanischen Steuerpflichten internationaler Einwohner, Nicht-Residenten und Expats an der Costa del Sol spezialisiert — einem der größten grenzüberschreitenden Immobilien- und Investitionsmärkte Europas. Nicht-Residenten, die Immobilien in der Provinz besitzen, müssen jährliche IRNR-Erklärungen über Zurechnungs- oder Mieteinnahmen einreichen (Formular 210, Königliches Gesetzgebungsdekret 5/2004), während der regionale Vermögensteueranteil Andalusiens 2022 abgeschafft wurde (obwohl die nationale Solidaritätssteuer auf große Vermögen bei mehr als 3 Mio. EUR Nettovermögen gilt). Das Beckham-Gesetz-Zuzügler-Regime (Art. 93 LIRPF) wird immer relevanter, da Málaga als Technologiezentrum wächst, wobei der Málaga Tech Park umziehende Fachleute anzieht, die sich für den Pauschalsteuersatz von 24 % qualifizieren könnten, wenn Formular 149 innerhalb von sechs Monaten nach Tätigkeitsbeginn eingereicht wird.

Warum die Besteuerung in Málaga und an der Costa del Sol eigene Regeln hat

Die Costa del Sol ist einer der internationalsten Investitions- und Immobilienmärkte Europas. Das schafft ein Steuerökosystem mit besonderer Komplexität: IRNR-Verpflichtungen für nicht ansässige Immobilieneigentümer, Mieteinnahmen, die möglicherweise durch Abkommen befreit sind, Immobilienübertragungssteuern mit obligatorischen Einbehalten, grenzüberschreitende Erbschaften mit Erben in mehreren Ländern und das Beckham-Regime für Fachleute im wachsenden Technologiezentrum Málagas.

Diese Komplexität wird durch Andalusiens jüngste Steuerentwicklung verstärkt: die Abschaffung der regionalen Vermögensteuer 2022 und die ISD-Befreiungen für andalusische Einwohner sind Anreize, die eine sorgfältige Planung erfordern, um korrekt genutzt zu werden, insbesondere wenn Begünstigte Nicht-Residenten sind.

Unser Málaga-Steuerteam: Spezialisten für Nicht-Residenten, Expats und internationale Investoren

Unser Team im Málaga-Büro hat eine internationale Ausrichtung, die den lokalen Markt widerspiegelt. Wir beraten Mandanten aus ganz Europa, Amerika und dem Nahen Osten mit Vermögenswerten, Einkünften oder einer Präsenz an der Costa del Sol auf Spanisch, Englisch, Deutsch und Französisch. Unsere Spezialisierung auf Nicht-Residenten-Steuer und das Beckham-Regime ermöglicht es uns, den vollständigen Steuerzyklus des Expats oder internationalen Investors in Spanien abzudecken.

Für Fachleute und Unternehmer, die nach Málaga umziehen — angezogen vom Innovationsökosystem am Málaga Tech Park — verwalten wir die Zuzügler-Regime-Antragstellung innerhalb der Sechsmonatsfrist, um den Steuervorteil durch eine verspätete Einreichung nicht zu verlieren.

Spanische Steuerpflichten, die jeder Nicht-Resident mit Costa-del-Sol-Vermögenswerten kennen muss

Wenn Sie eine Immobilie in Málaga, Marbella, Nerja oder einer anderen Costa-del-Sol-Gemeinde besitzen und nicht gewöhnlich in Spanien ansässig sind, haben Sie Steuerpflichten, die nicht verschwinden, weil Sie Nicht-Resident sind:

1. IRNR auf Zurechnungseinnahmen: Wenn die Immobilie nicht vermietet wird, müssen Sie jährlich erklären und Steuern auf die Zurechnungseinnahme zahlen (Formular 210).
2. IRNR auf Mieteinnahmen: Wenn Sie vermieten, zahlen Sie Steuern auf Netto-Mieteinnahmen zu einem Pauschalsteuersatz (19 % für EU/EWR-Einwohner, 24 % für andere).
3. Vermögensteuer: Wenn der Wert Ihrer spanischen Vermögenswerte 700.000 EUR übersteigt, müssen Sie die IP-Erklärung einreichen.
4. Kapitalgewinne beim Verkauf: Der Käufer wird 3 % des Verkaufspreises einbehalten, wenn Sie Nicht-Resident sind. Dieser Einbehalt kann mehr oder weniger als Ihre tatsächliche Verbindlichkeit sein — wir verwalten den Erstattungsantrag oder die Ergänzungserklärung.
5. ISD bei Erbschaften: Wenn Sie Vermögenswerte in Andalusien erben, unterliegen Sie der andalusischen ISD und haben möglicherweise Anspruch auf regionale Befreiungen, wenn die Bedingungen erfüllt sind.

Was unser Málaga-Steuerberatungsservice umfasst

Vom Málaga-Büro aus bieten wir den vollständigen Service für Nicht-Residenten und internationale Investoren: Steuervertretung vor der AEAT, Formular 210, IP (Formular 714) und Formular 720/721-Einreichungen, Transaktionsberatung vor Kauf und Verkauf von Immobilien, ISD bei grenzüberschreitenden Erbschaften, Beckham-Regime-Antrag und -Verwaltung sowie integrierte Steuerplanung für Mandanten mit Vermögenswerten und Interessen in mehreren Ländern.

Für in Málaga ansässige Unternehmen und Selbstständige bieten wir auch den vollständigen Steuer-Compliance-Zyklus, jährliche IS- und MwSt.-Planung sowie Beratung zu verfügbaren Abzügen für den Dienstleistungssektor und die andalusische Agroalimentarindustrie.

Unser Málaga-Team steht für ein unverbindliches Erstgespräch zur Verfügung. Vereinbaren Sie Ihren Termin über das Málaga-Büro oder kontaktieren Sie uns direkt, um Ihre spanische Steuerposition zu bewerten.