Beratung für den Finanzsektor im Zeitalter der digitalen Transformation
Wir beraten Finanzinstitute, Fintechs, Investmentfonds und Versicherungen in Spanien zu regulatorischer Compliance, spezialisierten Steuerfragen und Unternehmensberatung in einem Umfeld intensiver digitaler und regulatorischer Transformation.
Quelle: cifex · Seguridad Social · INE DIRCE
Spaniens Finanzdienstleistungssektor umfasst mehr als 78.000 aktive Unternehmen und beschäftigt nahezu 397.000 bei der Sozialversicherung gemeldete Arbeitnehmer, was ihn als sechstgrößten Teilsektor nach Anteil am europäischen Markt positioniert. Die beschleunigte Digitalisierung – mit dem Aufstieg von Fintechs, Neobanken und Krypto-Asset-Anbietern – und die kontinuierliche regulatorische Verschärfung durch Vorschriften wie MiCA, DORA und die neue AMLD6-Richtlinie schaffen wachsende Compliance-Belastungen.
Bei BMC beraten wir Kreditinstitute, Versicherungen, Fondsverwalter, Wertpapierdienstleistungsunternehmen, Fintechs und Krypto-Asset-Betreiber zu allen steuerlichen, rechtlichen und unternehmensrechtlichen Aspekten ihres Geschäfts. Unsere Dienstleistungen umfassen die Strukturierung und Registrierung von Investitionsvehikeln (FCR, SCR, SOCIMI, ELP), AML/PBC-Compliance (KYC, erweiterte Sorgfaltspflichten, interne Richtlinien, Schulung), Verrechnungspreisberatung für Finanzgruppen und Steuerplanung für Investitionen über Finanzinstrumente.
Wir begleiten Fintechs über ihren gesamten regulatorischen Lebenszyklus: von der Identifizierung des anwendbaren Lizenzierungsrahmens über die Beantragung und Erlangung der Genehmigung bei der Banco de España oder der CNMV bis hin zur Gestaltung von Compliance-Handbüchern, KYC/AML-Verfahren und dem Management von Supervisor-Beziehungen.
Wir beraten auch zu Datenschutz im Finanzsektor (DSGVO angewandt auf Kreditscoring, Kundenprofiling und internationale Datentransfers) sowie zur Strukturierung von Finanzverträgen und digitalen Asset-Verwahrungsvereinbarungen.
Verwandte Leistungen für diese Branche
Geldwäscheprävention (AML)
AML/CFT-Compliance-Programm für unter Spaniens Gesetz 10/2010 verpflichtete Unternehmen: Richtlinien, Verfahren, Schulung und SEPBLAC-Vertretung.
Steuerplanung
Legale und effiziente Steuerstrategien zur Reduzierung der Steuerbelastung Ihres Unternehmens und zum Schutz Ihres persönlichen Vermögens.
Corporate Finance (Unternehmensfinanzierung)
Strategische Finanzstrukturierung zur Förderung des Wachstums und der Wettbewerbsfähigkeit Ihres Unternehmens.
Datenschutz & Privatsphäre
DSGVO- und LOPDGDD-Compliance, ausgelagerter Datenschutzbeauftragter und umfassendes Datenschutzmanagement für Unternehmen.
Due Diligence
Erschöpfende Risiko- und Chancenanalyse für informierte, zuversichtliche Investitionsentscheidungen.
Internationales Steuerrecht
Steuerberatung für grenzüberschreitende Geschäfte, internationale Expansion und multijurisdiktionale Compliance.
Branchenbegriffe
Beschleunigte Abschreibung in Spanien (Amortización Fiscal Acelerada)
Die beschleunigte Abschreibung (amortización fiscal acelerada) erlaubt Unternehmen in Spanien, einen höheren Anteil der Anschaffungskosten eines Wirtschaftsguts in den frühen Jahren seiner Nutzungsdauer für Zwecke der Körperschaftsteuer abzuziehen, wodurch das zu versteuernde Einkommen früher reduziert wird als bei der linearen handelsrechtlichen Abschreibung. Spanien bietet sowohl gesetzliche Abschreibungstabellen als auch spezifische Regelungen für KMU, neu eingestelltes Personal und Forschungs- und Entwicklungsvermögen.
EU-KI-Gesetz (AI Act)
Der EU-Rechtsrahmen für Künstliche Intelligenz (Verordnung EU 2024/1689) ist das weltweit erste umfassende gesetzliche Regelwerk für künstliche Intelligenz. Es klassifiziert KI-Systeme nach Risikostufen, legt Pflichten für Entwickler, Betreiber und Importeure fest und sieht Bußgelder von bis zu 35 Mio. EUR oder 7 % des weltweiten Umsatzes für die schwerwiegendsten Verstöße vor. Es trat im August 2024 in Kraft, mit gestaffelten Compliance-Fristen bis 2027.
Schiedsverfahren und Mediation in Spanien
Spanien verfügt über einen gut entwickelten Rahmen für alternative Streitbeilegung (ADR). Schiedsverfahren werden durch das Ley 60/2003 de Arbitraje (basierend auf dem UNCITRAL-Modellgesetz) geregelt und bieten ein verbindliches, privates Verfahren mit vollstreckbaren Schiedssprüchen. Mediation in Zivil- und Handelssachen wird durch das Ley 5/2012 geregelt. Spanien ist Unterzeichnerstaat des New Yorker Übereinkommens (1958), das die internationale Vollstreckung spanischer Schiedssprüche in über 170 Ländern ermöglicht.
Bilanz in Spanien (Balance de Situación)
Die Bilanz (Balance de Situación) ist ein gesetzliches Finanzinstrument, das Vermögenswerte, Verbindlichkeiten und Eigenkapital eines Unternehmens zu einem bestimmten Zeitpunkt darstellt. In Spanien ist sie ein Pflichtbestandteil der Jahresabschlüsse (Cuentas Anuales), die nach dem Plan General Contable (Spanisches GAAP) erstellt und beim Handelsregister eingereicht werden.
Vorstand (Consejo de Administración) in Spanien
Der Vorstand (Consejo de Administración) ist das kollegiale Leitungsorgan einer spanischen Kapitalgesellschaft, das für die laufende Geschäftsführung und die strategische Ausrichtung des Unternehmens verantwortlich ist. Er wird durch das Ley de Sociedades de Capital geregelt und schuldet dem Unternehmen und seinen Gesellschaftern Treuepflichten der Loyalität und Sorgfalt.
Zweigniederlassung vs. Tochtergesellschaft in Spanien
Ausländische Unternehmen, die den spanischen Markt erschließen möchten, müssen zwischen der Errichtung einer Zweigniederlassung (Sucursal) — einer Erweiterung des ausländischen Unternehmens ohne eigene Rechtspersönlichkeit — oder der Gründung einer Tochtergesellschaft (typischerweise eine Sociedad Limitada oder S.L.) — einem unabhängigen spanischen Rechtsträger — wählen. Die Wahl beeinflusst Besteuerung, rechtliche Haftung, Verwaltungsanforderungen und Flexibilität beim Ausstieg.
Häufig gestellte Fragen
Fordern Sie eine persönliche Beratung an
Unsere Experten analysieren Ihre Situation und bieten maßgeschneiderte Lösungen.