Praktische Tools · Steuer · Kryptowährungen

Wie viel Steuer zahle ich auf meine Kryptowährungen in Spanien?

Schätzen Sie Ihre spanische Einkommensteuer (IRPF 2026) auf Kryptowährungs-Kapitalgewinne mit dem verifizierten Kapitaleinkünfte-Tarif. Erhalten Sie ein indikatives Ergebnis in weniger als einer Minute.

Wie viel Steuer zahle ich auf meine Kryptowährungen in Spanien?

Schätzung der spanischen Einkommensteuer (IRPF 2026) auf Kryptowährungs-Kapitalgewinne (Kapitaleinkünfte). Spanien besteuert alle Krypto-Gewinne als Kapitaleinkünfte, unabhängig von der Haltedauer.

Steuerlicher Hinweis: Im Gegensatz zu vielen anderen Ländern unterscheidet Spanien NICHT zwischen kurzfristigen Gewinnen (unter 1 Jahr) und langfristigen Gewinnen. Alle Gewinne aus der Veräußerung von Kryptovermögenswerten werden als Kapitaleinkünfte besteuert (19 %–30 %), unabhängig von der Haltedauer (Art. 35/36/37 LIRPF; DGT-Bescheid V1434-19).

Gesamter erhaltener Betrag aus dem Verkauf oder Tausch von Kryptovermögenswerten (in €)

Ursprünglicher Kaufpreis + Anschaffungsgebühren. In Spanien ist die FIFO-Methode obligatorisch.

Plattformprovisionen, dokumentierte Verkaufskosten. Nur wenn ordnungsgemäß nachgewiesen.

Falls Sie bereits Dividenden, Aktienverkäufe oder andere Kapitaleinkünfte angegeben haben, geben Sie hier den kumulierten Betrag ein, um den korrekten Steuertarif anzuwenden.

Kostenlos · Google Meet oder personlich · Stornierung bis 24 Std. vorher

Der Partner ruft personlich an · Noch heute auf Anfrage

PDF-Bericht per E-Mail erhalten

Wir senden Ihnen die visuellen Ergebnisse mit Jahresvergleich und kumulierter Ersparnis.

Krypto-Besteuerung in Spanien: das Wesentliche

Kapitalgewinne aus dem Verkauf oder Tausch von Kryptowährungen werden als Kapitaleinkünfte (base del ahorro) im Rahmen der spanischen Einkommensteuer (IRPF — Art. 35, 36 und 37 LIRPF) besteuert. Im Gegensatz zu vielen anderen Ländern wendet Spanien dieselben Sätze unabhängig von der Haltedauer an: es gibt keine Unterscheidung zwischen kurzfristigen und langfristigen Gewinnen.

Der progressive Kapitaleinkünfte-Tarif 2026 (bestätigt — kein Staatshaushalt 2024/2025/2026 verabschiedet, keine Änderungen) ist:

Gewinnspanne Anwendbarer Steuersatz
Bis 6.000 €19 %
6.000 € – 50.000 €21 %
50.000 € – 200.000 €23 %
200.000 € – 300.000 €27 %
Über 300.000 €30 %

Quelle: Art. 66 LIRPF (Ley 35/2006); 30 %-Satz eingeführt durch RDL 3/2023. Bestätigt für die Steuerperiode 2026. Datenquelle: irpf-brackets-2026.json → savingsScale, confirmed2026 = true.

Wie berechnet man den Kapitalgewinn bei Kryptowährungen?

Gewinn = Verkaufserlös − Anschaffungskosten − Absetzbare Aufwendungen

Die Anschaffungskosten müssen nach der obligatorischen FIFO-Methode (First In, First Out) berechnet werden: es werden immer zuerst die Kosten der ältesten Einheiten verwendet. Absetzbare Aufwendungen umfassen dokumentierte Börsenprovisionen.

Formular 721: Meldung von im Ausland gehaltenen Kryptowährungen

Wenn Sie am 31. Dezember Kryptowährungen an ausländischen Börsen oder Wallets mit einem kombinierten Saldo von mehr als 50.000 € halten, müssen Sie bis zum 31. März des Folgejahres das Formular 721 (Modelo 721) einreichen. Dies ist eine informative Erklärung — sie erzeugt keine zusätzliche Steuer. Nichterfüllung zieht Strafen von 5.000 € pro Datenpunkt nach sich, mit einem Mindestbetrag von 10.000 €.

Nutzen Sie unseren Modelo-721-Rechner →

Verwandte Dienstleistungen

Kryptowaehrungs SteuerDac8 Crypto Assets

Verwandte Rechner

Modelo-721-Rechner (Krypto im Ausland)Kapitalgewinn-RechnerVermögensteuer-Rechner

Schlüsselbegriffe

Steuerlicher Wohnsitz in SpanienBeckham-Gesetz (Sonderregelung)
REAF-MitgliedICAM-MitgliedSeit 2010

Dieses Tool liefert eine Orientierungsschätzung. Ein Spezialist kann Ihre konkrete Situation im Detail analysieren.

Ergebnis speichern oder teilen

X LinkedIn WhatsApp Per E-Mail senden

Diesen Rechner auf Ihrer Website verwenden

Dieser Rechner ist kostenlos und einbettbar. Kopieren Sie den Code und fügen Sie ihn auf einer beliebigen Seite Ihrer Website ein. Funktioniert in Blogs, Foren, Intranets und Templates — ohne Abhängigkeiten.

HTML

<iframe
  src="https://bm.consulting/embed/krypto-steuer-spanien/"
  width="100%"
  height="700"
  style="border:0; max-width: 720px; margin: 0 auto; display: block;"
  loading="lazy"
  title="Krypto-Steuer-Rechner Spanien 2026 — BMC"
></iframe>
<p style="text-align:center; font-size:0.875rem; color:#555;">
  <a href="https://bm.consulting/embed/krypto-steuer-spanien/" target="_blank" rel="noopener">Krypto-Steuer-Rechner Spanien 2026</a>
  by <a href="https://bm.consulting" target="_blank" rel="noopener">BMC</a>
</p>

Wir halten die Berechnungen bei jeder gesetzlichen Änderung aktuell. Die Einbettung aktualisiert sich automatisch — Sie müssen nichts auf Ihrer Website ändern.

Vorschau

Lizenz und Namensnennung

Freie Nutzung mit einer Bedingung: den "Powered by BMC"-Link sichtbar im iframe lassen (bereits enthalten). Keine Genehmigung für einzelne Einbettungen erforderlich — für Masseninegrationen oder branded white-label, kontaktieren Sie uns.

Methodik und Quellen

Dieser Rechner wendet den Kapitaleinkünfte-Tarif von Art. 66 LIRPF (Ley 35/2006) für 2026 an, mit den in irpf-brackets-2026.json bestätigten Sätzen (savingsScale, confirmed2026 = true): 19 % bis 6.000 €, 21 % von 6.000 bis 50.000 €, 23 % von 50.000 bis 200.000 €, 27 % von 200.000 bis 300.000 € und 30 % über 300.000 € (30 %-Satz eingeführt durch RDL 3/2023). Der Rechner akzeptiert bereits berücksichtigte Kapitalgewinne, um die korrekte Grenzsteuerstufe anzuwenden.

Annahmen dieses Rechners

Kapitaleinkünfte-Tarif (Art. 66 LIRPF)
Die Kapitaleinkünftebasis (base del ahorro) ist die Nettosumme der Kapitaleinkünfte und der Netto-Kapitalgewinne/-verluste. Der Tarif ist progressiv: jede Stufe besteuert nur den Teil des Gewinns, der in diesen Bereich fällt. Der 30 %-Satz für Beträge über 300.000 € wurde durch das Königliche Dekretgesetz 3/2023 eingeführt und ist für die Steuerkampagne 2026 unverändert bestätigt.
Keine Kurz-/Langfrist-Unterscheidung
Im Gegensatz zu den USA, Deutschland oder dem Vereinigten Königreich unterscheidet Spanien nicht zwischen kurzfristigen Gewinnen (unter 1 Jahr) und langfristigen Gewinnen (über 1 Jahr). Alle Gewinne aus der Veräußerung von Kryptovermögenswerten werden als Kapitaleinkünfte besteuert, unabhängig von der Haltedauer (Art. 35/36/37 LIRPF; DGT-Bescheide V1434-19, V1976-21 u.a.).
Obligatorische FIFO-Methode
Die AEAT schreibt die First-In-First-Out-Methode (FIFO) zur Bestimmung der Kostenbasis der veräußerten Einheiten vor (DGT V1399-15, V3439-17). Ein Krypto-zu-Krypto-Tausch wird zum Marktpreis zum Zeitpunkt des Tauschs bewertet (DGT V0999-18).

Offizielle Quellen

Letzte Überprüfung: 2026-06-14

Geprüft von: BMC Steuerteam — Spezialisten für Kryptovermögens-Besteuerung und spanische IRPF

Dieser Rechner liefert eine Schätzung zu Informationszwecken. Er ersetzt keine professionelle Beratung. Ergebnisse können je nach persönlicher Situation und regulatorischen Änderungen variieren. Konsultieren Sie einen Berater für individuelle Planung.

Häufig gestellte Fragen zur Krypto-Steuer in Spanien

Wie werden Kryptowährungen in Spanien besteuert?

Kapitalgewinne aus dem Verkauf oder Tausch von Kryptowährungen werden als Kapitaleinkünfte (base del ahorro) im Rahmen der spanischen Einkommensteuer (IRPF) besteuert. Die Steuersätze für 2026 sind: 19 % bis 6.000 €, 21 % von 6.000 € bis 50.000 €, 23 % von 50.000 € bis 200.000 €, 27 % von 200.000 € bis 300.000 € und 30 % über 300.000 €. Im Gegensatz zu vielen Ländern unterscheidet Spanien nicht zwischen kurzfristigen und langfristigen Gewinnen — dieselben Sätze gelten unabhängig von der Haltedauer.

Muss ich Kryptowährungen deklarieren, wenn ich sie nicht verkauft habe?

Der bloße Besitz von Kryptowährungen löst keine IRPF-Pflicht aus. Der Steuertatbestand tritt bei der Veräußerung ein: Verkauf, Krypto-zu-Krypto-Tausch, Zahlung mit Krypto oder jede andere Übertragung. Wenn Sie jedoch am 31. Dezember Kryptowährungen an ausländischen Börsen oder Wallets mit einem kombinierten Saldo von mehr als 50.000 € halten, müssen Sie bis zum 31. März des Folgejahres das Formular 721 (Modelo 721) einreichen. Dies ist eine informative Erklärung — sie erzeugt keine zusätzliche Steuer, aber Nichterfüllung zieht Strafen von 5.000 € pro Datenpunkt nach sich, mit einem Mindestbetrag von 10.000 €.

Was passiert, wenn ich Kryptowährungsverluste habe?

Kapitalverluste aus Kryptowährungen können mit anderen Kapitalgewinnen desselben Steuerjahres verrechnet werden. Ein verbleibender Überschuss kann bis zu 25 % des positiven Nettobetrags der Kapitaleinkünfte (Dividenden, Zinsen) verrechnet werden. Der nicht verrechnete Restbetrag kann auf die folgenden vier Steuerjahre vorgetragen werden (Art. 49 LIRPF).

Ist ein Krypto-zu-Krypto-Tausch in Spanien ein steuerpflichtiges Ereignis?

Ja. Die spanische Steuerbehörde (DGT, Bescheid V0999-18) behandelt einen Kryptowährungs-Tausch (z.B. BTC gegen ETH) als steuerpflichtiges Ereignis zum Zeitpunkt des Tauschs, bewertet zum Marktpreis zu diesem Zeitpunkt. Der Gewinn oder Verlust wird berechnet als: Marktwert der erhaltenen Kryptowährung minus dem FIFO-Einkaufspreis der hingegebenen Kryptowährung.

Welche Kostenbasis-Methode ist in Spanien vorgeschrieben?

Spanien schreibt die FIFO-Methode (First In, First Out) zur Bestimmung der Kostenbasis der veräußerten Einheiten vor (DGT V1399-15, V3439-17). LIFO, HIFO oder Durchschnittskostenmethoden werden von der AEAT für Kryptowährungen nicht akzeptiert. Eine vollständige Transaktionsnachverfolgung ab dem ursprünglichen Erwerbsdatum ist unerlässlich.

Krypto-Steuer in Spanien

Unsere Kryptovermögens-Steuer-Spezialisten berechnen Ihre IRPF mit der korrekten FIFO-Methode, verwalten Formular 721 wo erforderlich und vertreten Sie vor der AEAT bei einer Steuerprüfung.

Mit einem Spezialisten sprechen Krypto-Steuer-Services
E-Mail
Kontakt