BOE-A-2026-12605 ·10. Juni 2026 ·Resolución Geringe Auswirkung
Verwaltungsrecht

Finanzinstitute: Veröffentlichung der IRS-Referenzzinssätze zur Marktwertberechnung bei Hypotheken und vorzeitigen Rückzahlungen

Die Banco de España veröffentlicht die Indizes und Referenzzinssätze (Interest Rate Swap – IRS), die zur Berechnung des Marktwerts für den Zinsänderungsrisikoausgleich bei Hypothekendarlehen erforderlich sind (Art. 1.A). Zudem legt sie den Referenzzinssatz für die Berechnung der Differenz bei Darlehen oder Krediten mit vorzeitiger Rückzahlung fest (Art. 1.B). Diese Indizes unterliegen der Methodik der Circular 5/2012 der Banco de España (Art. 1).

In 2 Punkten

  1. IRS-Sätze für Hypothekenausgleich: von 2,834 % (2 Jahre) bis 3,275 % (20 Jahre), Art. 1.A (art. 1.A)
  2. IRS-Satz für Differenz bei vorzeitigen Rückzahlungen: 2,629 % bei einer Laufzeit von einem Jahr, Art. 1.B (art. 1.B)

Wen betrifft es

Gilt für dieses Profil

  • Empresas con préstamos hipotecarios o créditos sujetos a compensación por riesgo de tipo de interés

art. 1

Gilt für dieses Profil

  • Personas físicas con préstamos hipotecarios o créditos sujetos a cálculo de valor de mercado

art. 1

Wie es Betroffene betrifft

Für Finanzinstitute sind diese Zinssätze die verbindlichen Parameter zur Bestimmung des Zinsänderungsrisikoausgleichs bei Hypotheken sowie zur Berechnung der Differenz bei vorzeitigen Rückzahlungen. Für Privatpersonen bestimmen diese Indizes indirekt die Kosten des Ausgleichs, die bei Vertragsänderungen oder Schuldentilgungen zu zahlen oder zu erhalten sind.

Zeitlinie

2026-06-10pubVeröffentlichung im BOE
Betroffene Sektoren
servicios-financieros
Offizieller Text Basierend auf BOE-Daten (boe.es). Information, keine Beratung.
PDF auf boe.es

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