Raúl Herrera

Défense et conseil dans les procédures pénales pour administration déloyale (article 252 du Code pénal espagnol) : détournement de fonds, abus de confiance, business judgment rule.

Programmes de compliance pénal d'entreprise pour exonérer ou atténuer la responsabilité pénale des personnes morales en vertu de l'article 31 bis du Code pénal espagnol.

Défense dans les procédures pénales pour blanchiment de capitaux (arts. 301-304 Code pénal espagnol) : type de base, type aggravé, confiscation élargie et défense en phase d'enquête.

Enquêtes internes indépendantes déclenchées par des signalements (Loi 2/2023), harcèlement au travail, fraude, corruption et violations de données : méthodologie forensique, chaîne de garde des preuves et coordination pénale.

Défense dans les procédures pénales pour délit fiscal (article 305 du Code pénal espagnol) : seuil de 120 000 euros, type aggravé (600 000 euros), prescription de 10 ans et régularisation extinctive.

Gestion juridique, fiscale et sociale complète du processus de dissolution et de liquidation. Protection des dirigeants, extinction ordonnée des obligations et radiation définitive sans responsabilité personnelle résiduelle.

Restructuration des dettes d'entreprise via des plans de restructuration (TRLC), négociation avec les créanciers et homologation judiciaire.

Lorsqu'une société ne dispose pas d'actifs suffisants pour couvrir les frais d'une procédure concursale formelle, le droit espagnol prévoit une clôture immédiate via le concours express (art. 37bis TRLC). Pour les personnes physiques (indépendants et gérants ayant donné des cautions personnelles), il existe également la voie BEPI — exonération des dettes non satisfaites. Si vous avez besoin de fermer légalement et définitivement une société avec des dettes, c'est la procédure à suivre.

Accompagnement expert dans les procédures d'insolvabilité espagnoles et les plans de restructuration préventive en vertu de la Ley Concursal réformée. Avec plus de 9 000 faillites en Espagne en 2024, une intervention précoce est la différence entre préserver la valeur et tout perdre — y compris les actifs personnels des dirigeants.

Négociation et homologation du concordat dans le cadre du concours de créanciers espagnol : remise, moratoire, majorités requises et alternatives à la liquidation (TRLC arts. 317-341).

Défense et conseil dans la phase de qualification du concours de créanciers espagnol : concours fortuit ou coupable, liste des personnes concernées, responsabilité des dirigeants et administrateurs (TRLC arts. 442-456).

Actions en rescision des actes préjudiciables à la masse active dans le concours de créanciers espagnol : TRLC arts.226-239, période suspecte de 2 ans, présomptions irréfragables et réfragables.

Homologation judiciaire du plan de restructuration (cram-down) en Espagne : article 639 TRLC, majorités qualifiées 60%/75%, test du créancier dissident et règle de priorité absolue.

La notification judiciaire de pré-insolvabilité au titre de l'Art. 583 de la Loi sur l'Insolvabilité espagnole active un bouclier judiciaire de 3 mois contre les poursuites individuelles, permettant la négociation avec les créanciers sans déclarer une insolvabilité formelle. C'est l'outil d'intervention précoce le plus puissant du droit espagnol de l'insolvabilité — et la plupart des dirigeants ignorent son existence jusqu'à ce qu'il soit trop tard.

Négociation de dettes AEAT et Sécurité sociale en Espagne : report, fractionnement, accord extrajudiciaire et concours. Consultation gratuite.

Plan de restructuration préventif en Espagne (Loi 16/2022) : insolvabilité imminente, escudo protector de 4-8 mois, majorités 60%/75%, cram-down et alternatives au concours de créanciers.

Effacez légalement vos dettes et recommencez à zéro. La Loi sur la Seconde Chance espagnole permet à toute personne physique — indépendants, salariés, retraités, cautions — d'effacer les dettes impayées, y compris partiellement celles envers l'Administration Fiscale et la Sécurité Sociale. Les arrêts du Tribunal Supremo de février 2026 élargissent considérablement l'effacement de la dette publique.

La procédure spéciale pour les micro-entreprises (Loi 16/2022) permet aux entreprises de moins de 10 salariés de résoudre leur insolvabilité entièrement en ligne, sans administrateur judiciaire désigné par le tribunal, en 3 à 6 mois et à une fraction du coût d'une procédure d'insolvabilité ordinaire. Trois voies disponibles : continuation de l'activité, accord avec les créanciers ou liquidation ordonnée.