Conseiller fiscal à Séville pour entreprises, indépendants et particuliers : fiscalité andalouse et planification fiscale intégrée

Séville est l'une des principales places économiques d'Espagne, avec un tissu entrepreneurial diversifié dans les secteurs agroalimentaire, construction, tourisme, logistique et services, ainsi qu'une concentration croissante de PME technologiques et d'entreprises de services professionnels. Cependant, de nombreux chefs d'entreprise et travailleurs indépendants sévillans gèrent leur fiscalité de manière réactive — en se contentant des obligations minimales sans planifier — et passent à côté de déductions et de régimes fiscaux qui pourraient réduire significativement leur charge fiscale. Dans le domaine des personnes physiques, Séville présente également un marché de professions libérales et de hauts revenus nécessitant une planification de l'IRPF : médecins, avocats, architectes et cadres avec des revenus complexes. L'absence d'un conseiller fiscal spécialisé qui comprend le contexte sévillan — notamment les particularités du secteur touristique, la législation régionale andalouse et l'interaction avec l'impôt sur la fortune — représente un coût d'opportunité important.

Depuis 2010 · 16 ans Collaborateur fiscal AEAT

Choisissez un créneau dans l'agenda du spécialiste.

Dites-nous quand vous appeler et un associé vous contactera dans le créneau choisi.

Écrivez-nous et nous répondrons sous 24 heures ouvrables.

Données traitées dans l'UE · RGPD · Sans engagement

Pourquoi BM Consulting

Conseil spécialisé et service personnalisé

Chez BMC, nous offrons un conseil fiscal intégral à Séville pour entreprises, travailleurs indépendants et particuliers. Nous gérons l'IRPF, l'impôt sur les sociétés, la TVA, l'impôt sur la fortune, l'IRNR et l'impôt sur les successions et donations d'Andalousie. Pour les entreprises, nous réalisons une planification de l'IS avec toutes les déductions disponibles, l'optimisation de la TVA et la gestion des obligations devant la délégation AEAT de Séville. Pour les particuliers, nous optimisons l'IRPF et le patrimoine et planifions la transmission générationnelle. Première consultation gratuite.

  • Séville opère sous les règles fiscales nationales et andalouses — l'AEAT de Séville gère les principaux impôts ; l'ATRIAN gère l'impôt sur les successions et donations et les impôts délégués.

  • Pour les travailleurs indépendants avec un bénéfice supérieur à 40 000-50 000 €, la SL peut réduire significativement la charge fiscale par rapport à l'IRPF.

  • Les entreprises du tourisme, de l'agroalimentaire et de la construction de Séville bénéficient de déductions spécifiques dans l'IS que BMC applique de façon systématique.

  • La TVA du tourisme à Séville présente des complexités spécifiques (10% hébergement, 21% autres services) nécessitant une gestion spécialisée.

Comment nous travaillons

Du premier contact à la clôture du dossier

  1. Diagnostic fiscal d'entreprise ou de particulier

    Nous analysons la situation fiscale complète : type d'activité, structure juridique (indépendant, SL, SA, communauté de biens), volume d'opérations, secteur d'activité, obligations périodiques en suspens et contingences fiscales détectables. Pour les particuliers, nous révisons les sources de revenus, le patrimoine et les obligations liées à des actifs ou revenus à l'étranger.

  2. Plan fiscal personnalisé pour Séville

    Nous concevons une stratégie fiscale adaptée au profil du client : pour les entreprises, plan IS avec déductions sectorielles (tourisme, agroalimentaire, construction), réserve de capitalisation, régime des entreprises de taille réduite ; pour les particuliers, planification de l'IRPF avec revenus du travail, activités économiques, revenus du capital et gains en capital.

  3. Gestion des déclarations et obligations périodiques

    Nous gérons toutes les déclarations périodiques : TVA trimestrielle (formulaires 303 et 390), IS annuel (formulaire 200), IRPF annuel et retenues à la source (formulaires 111, 115, 123, 180, 190), opérations intracommunautaires (formulaires 349 et 347) et déclarations annuelles d'information. Tous les dépôts devant la délégation AEAT de Séville ou par voie électronique.

  4. Représentation devant l'AEAT de Séville

    Nous agissons comme représentants devant la Délégation spéciale d'Andalousie de l'AEAT et devant la délégation de l'AEAT de Séville lors de vérifications, procédures d'inspection, recours et réclamations économico-administratives. Pour les affaires avec l'Agence Fiscale Andalouse (ATRIAN), nous fournissons également une représentation.

Autoévaluation · 45 secondes

Avez-vous besoin de ce service?

Répondez à trois questions et nous vous montrerons le service le plus pertinent pour votre cas.

Résidez-vous actuellement en Espagne?
Avez-vous des biens ou revenus dans un autre pays?
Avez-vous reçu ou attendez-vous un héritage?
Envisagez-vous de créer une entreprise?
Répondez pour voir vos services recommandés.

Le problème

Séville est l'une des principales places économiques d'Espagne, avec un tissu entrepreneurial diversifié dans les secteurs agroalimentaire, construction, tourisme, logistique et services, ainsi qu'une concentration croissante de PME technologiques et d'entreprises de services professionnels. Cependant, de nombreux chefs d'entreprise et travailleurs indépendants sévillans gèrent leur fiscalité de manière réactive — en se contentant des obligations minimales sans planifier — et passent à côté de déductions et de régimes fiscaux qui pourraient réduire significativement leur charge fiscale. Dans le domaine des personnes physiques, Séville présente également un marché de professions libérales et de hauts revenus nécessitant une planification de l'IRPF : médecins, avocats, architectes et cadres avec des revenus complexes. L'absence d'un conseiller fiscal spécialisé qui comprend le contexte sévillan — notamment les particularités du secteur touristique, la législation régionale andalouse et l'interaction avec l'impôt sur la fortune — représente un coût d'opportunité important.

Notre solution

Chez BMC, nous offrons un conseil fiscal intégral à Séville pour entreprises, travailleurs indépendants et particuliers. Nous gérons l'IRPF, l'impôt sur les sociétés, la TVA, l'impôt sur la fortune, l'IRNR et l'impôt sur les successions et donations d'Andalousie. Pour les entreprises, nous réalisons une planification de l'IS avec toutes les déductions disponibles, l'optimisation de la TVA et la gestion des obligations devant la délégation AEAT de Séville. Pour les particuliers, nous optimisons l'IRPF et le patrimoine et planifions la transmission générationnelle. Première consultation gratuite.

Processus

Comment nous procédons

1

Diagnostic fiscal d'entreprise ou de particulier

Nous analysons la situation fiscale complète : type d'activité, structure juridique (indépendant, SL, SA, communauté de biens), volume d'opérations, secteur d'activité, obligations périodiques en suspens et contingences fiscales détectables. Pour les particuliers, nous révisons les sources de revenus, le patrimoine et les obligations liées à des actifs ou revenus à l'étranger.

2

Plan fiscal personnalisé pour Séville

Nous concevons une stratégie fiscale adaptée au profil du client : pour les entreprises, plan IS avec déductions sectorielles (tourisme, agroalimentaire, construction), réserve de capitalisation, régime des entreprises de taille réduite ; pour les particuliers, planification de l'IRPF avec revenus du travail, activités économiques, revenus du capital et gains en capital.

3

Gestion des déclarations et obligations périodiques

Nous gérons toutes les déclarations périodiques : TVA trimestrielle (formulaires 303 et 390), IS annuel (formulaire 200), IRPF annuel et retenues à la source (formulaires 111, 115, 123, 180, 190), opérations intracommunautaires (formulaires 349 et 347) et déclarations annuelles d'information. Tous les dépôts devant la délégation AEAT de Séville ou par voie électronique.

4

Représentation devant l'AEAT de Séville

Nous agissons comme représentants devant la Délégation spéciale d'Andalousie de l'AEAT et devant la délégation de l'AEAT de Séville lors de vérifications, procédures d'inspection, recours et réclamations économico-administratives. Pour les affaires avec l'Agence Fiscale Andalouse (ATRIAN), nous fournissons également une représentation.

25%
Taux général de l'impôt sur les sociétés
48h
Réponse garantie aux demandes urgentes
100%
Déclarations déposées dans les délais

Je dirige une entreprise d'événements et de traiteur à Séville avec 12 employés. La TVA dans notre secteur est complexe en raison de la combinaison de services taxés à 10% et à 21%. BMC a organisé notre situation fiscale TVA, identifié une déduction R&D que nous n'appliquions pas et réduit notre IS de 18%. Un service très professionnel et attentionné.

Rocío Vázquez Ríos Directrice Générale, Catering Vázquez Eventos, Séville

Conseiller fiscal à Séville : fiscalité pour entreprises, indépendants et familles

Séville est la quatrième ville d’Espagne par sa population et la capitale économique de l’Andalousie, avec un tissu entrepreneurial diversifié qui combine des secteurs de longue tradition (tourisme, agroalimentaire, construction) avec des activités émergentes (technologie, services financiers, économie créative). Cette diversité économique génère des besoins fiscaux hétérogènes nécessitant un conseiller fiscal disposant d’une connaissance sectorielle spécifique et de la capacité à gérer aussi bien la petite entreprise de restauration que le groupe familial avec plusieurs sociétés et un patrimoine immobilier.

Chez BMC, nous sommes conseillers fiscaux à Séville avec une équipe spécialisée dans la fiscalité de la ville et de l’Andalousie. Nous gérons le cycle fiscal complet de nos clients : depuis la planification annuelle de l’IS et de l’IRPF jusqu’aux déclarations périodiques, la représentation devant l’AEAT et la planification de la transmission générationnelle du patrimoine professionnel et personnel.

Les principaux impôts que nous gérons à Séville

Impôt sur les sociétés pour les entreprises sévillanes

L’impôt sur les sociétés (IS) est l’impôt offrant le plus d’opportunités d’optimisation pour les entreprises sévillanes. BMC gère l’IS de façon intégrée : planification annuelle de la base imposable, identification et application de toutes les déductions disponibles, amortissements fiscaux, ajustements extra-comptables et dépôt du formulaire 200 devant l’AEAT de Séville.

Les déductions les plus pertinentes pour les entreprises sévillanes incluent :

  • Réserve de capitalisation : réduction de 10% de la base imposable par dotation d’une réserve équivalant à l’augmentation des fonds propres de l’exercice.
  • Réserve de nivelage (uniquement pour les entreprises de taille réduite) : possibilité de différer l’IS pendant cinq ans.
  • Déduction R&D : pour les entreprises réalisant des activités d’innovation technologique ou de processus, la déduction peut être de 12% à 42% des dépenses de R&D.
  • Déduction pour création d’emploi : 3 000 euros par nouvel employé en contrat à durée indéterminée dans les entreprises de moins de 50 employés.
  • Amortissement accéléré : pour les entreprises de taille réduite, possibilité d’amortir les actifs au double du coefficient linéaire maximum.

TVA pour les entreprises ayant une activité à Séville

La TVA est l’impôt présentant la plus grande complexité procédurale pour les entreprises, notamment dans les secteurs avec des taux mixtes ou des opérations internationales. À Séville, les secteurs avec la plus grande complexité TVA sont :

  • Tourisme et restauration : l’hébergement touristique est taxé à 10%, mais les services de restauration, spa, parking et activités complémentaires peuvent avoir des taux différents.
  • Construction et promotion immobilière : la TVA de la construction a des taux réduits pour la première résidence (10%), des exonérations pour les transferts de l’occasion et l’autoliquidation dans certaines opérations.
  • Agroalimentaire : les produits de première nécessité sont taxés à 4% ou 0% tandis que d’autres le sont à 10% — la gestion du prorata pour les entreprises avec des produits à taux différents nécessite de l’attention.
  • Exportations : les exportations sont exonérées de TVA mais nécessitent une documentation spécifique et la gestion des demandes de remboursement de TVA déductible.

Secteurs d’activité avec la plus forte demande de conseil fiscal à Séville

Tourisme et restauration

Séville est l’une des destinations touristiques les plus visitées d’Espagne. Les entreprises du secteur ont des besoins fiscaux spécifiques : gestion de la TVA à taux mixtes, imposition de la location touristique via des plateformes numériques, déductions IS pour investissement dans des actifs touristiques et planification fiscale des saisons de haute et basse occupation.

Agroalimentaire : huile, vin, conserves et exportation

Séville et ses alentours concentrent d’importantes entreprises agroalimentaires. La fiscalité de ces entreprises présente des particularités : TVA avec taux réduits et calcul de prorata complexe, amortissement de plantations agricoles, traitement des subventions agricoles dans l’IS et la TVA, et gestion fiscale des opérations d’exportation.

Construction et promotion immobilière

Le secteur de la construction et de la promotion immobilière à Séville génère une forte demande de conseil fiscal spécialisé. Les promoteurs immobiliers ont des besoins de gestion de l’IS pour la périodisation des revenus, de la TVA sur les ventes de logements (10% première résidence, 21% locaux commerciaux) et de l’AJD.

Impôt sur la fortune à Séville : qui le paye ?

L’impôt sur la fortune s’applique aux résidents de Séville (et toute l’Andalousie) dont les actifs nets dépassent l’exonération minimale de 700 000 euros, après déduction de la résidence principale. En Andalousie, l’IP est déclaré devant l’AEAT (pas l’ATRIAN).

BMC : conseillers fiscaux à Séville avec une approche intégrée

BMC fournit des services de conseil fiscal à Séville avec une équipe combinant la connaissance technique de la législation fiscale et la compréhension des secteurs économiques les plus pertinents de la ville. Nous gérons des prestations allant de la petite entreprise sévillane aux groupes familiaux avec plusieurs sociétés et un patrimoine immobilier, en offrant un service intégral couvrant la fiscalité, la planification successorale et la consultance fiscale internationale. Première consultation gratuite.

BMC dispose d’une représentation à Sevilla. Découvrez notre représentation de Sevilla pour un accompagnement de proximité.

Ce qui vient ensuite

FAQ

Questions fréquentes

BMC gère à Séville tous les impôts principaux affectant entreprises et particuliers : impôt sur les sociétés (annuel, avec planification et déductions), TVA (trimestrielle et annuelle), IRPF (annuel pour les particuliers et acomptes provisionnels pour les indépendants), retenues IRPF (mensuelles ou trimestrielles sur salaires, loyers, services), impôt sur la fortune, impôt sur les successions et donations (devant l'ATRIAN) et IRNR pour les non-résidents avec revenus de source espagnole. Nous gérons également les déclarations d'information : formulaire 347 (opérations avec des tiers), 349 (opérations intracommunautaires), 180 et 190 (récapitulatifs annuels de retenues).
La délégation de l'Agence fiscale (AEAT) à Séville a son siège principal à Séville centre, Calle Tomás de Ibarra, dans le quartier El Porvenir. Pour les entreprises avec un volume d'opérations plus important, la Délégation Spéciale d'Andalousie de l'AEAT, également basée à Séville, peut être la juridiction compétente. De plus, l'Agence Fiscale Andalouse (ATRIAN) gère l'impôt sur les successions et donations et d'autres impôts délégués à la communauté, avec son propre siège à Séville. BMC s'occupe de toutes les démarches auprès de ces administrations, avec représentation électronique pour éviter les déplacements inutiles.
Les entreprises du secteur touristique à Séville peuvent appliquer diverses déductions dans l'IS : la déduction pour création d'emploi (notamment pour les groupes en difficulté d'insertion), des déductions R&D si elles ont développé des outils numériques de réservation ou de gestion, la réserve de capitalisation (réduction de 10% de la base imposable par augmentation des fonds propres), la réserve de nivelage pour les entreprises de taille réduite, et la déduction pour investissements dans des actifs incorporels. Pour les hôtels et hébergements touristiques, la gestion de la TVA nécessite une attention particulière : l'hébergement est taxé au taux réduit de 10%, mais les services complémentaires (bar, restaurant, parking) peuvent avoir des taux différents.
Le choix entre travailleur indépendant et société à responsabilité limitée dépend fondamentalement du volume des revenus, de la structure des coûts et des plans de croissance. En règle générale, lorsque le bénéfice net de l'activité dépasse 40 000-50 000 euros par an, la SL peut être plus efficiente fiscalement car l'IS est imposé à 25% (23% pour les entreprises de taille réduite avec bénéfice inférieur à 300 000 euros), contre un IRPF d'indépendant pouvant atteindre 47% pour les hauts revenus. Cependant, la SL a des coûts supplémentaires (comptabilité, dépôt des comptes, gestion), et l'argent de la SL n'appartient pas directement à l'associé. BMC réalise l'analyse comparative complète avant de recommander l'une ou l'autre structure.
Un propriétaire avec des appartements en location à Séville a les principales obligations fiscales suivantes : déclaration des revenus fonciers dans l'IRPF annuel (avec déduction des charges associées : IBI, charges de copropriété, assurance, amortissement du bien, intérêts hypothécaires le cas échéant) ; si la location est exercée comme activité économique (avec local et employé), le traitement fiscal est différent ; pour les locations résidentielles à des résidents principaux, une réduction de 60% sur le revenu net s'applique ; pour la location touristique, les revenus sont taxés sans la réduction de 60% et une inscription à l'IAE peut être nécessaire. Si le propriétaire ne réside pas en Espagne, il est obligé de déposer le formulaire 210 de l'IRNR.
L'Andalousie dispose de mesures fiscales qui favorisent les entreprises de la région : la bonification de 99% dans l'impôt sur les successions et donations pour les héritages entre proches (très pertinente pour les entreprises familiales), le taux réduit de l'AJD pour certaines opérations immobilières, et des mesures spécifiques pour les secteurs agroalimentaire et touristique. De plus, l'Andalousie a mis en place une déduction autonimique dans l'IRPF pour certaines catégories de revenus. Pour les entreprises opérant en Andalousie, BMC analyse également les possibilités de financement et de subventions du CSMA et des fonds FEDER gérés par la Junta de Andalucía, qui peuvent avoir des implications fiscales dans l'IS.

Services connexes

Tax Advisor Sevilla Conseiller Fiscal Malaga
Voir tous les services dans ce domaine

Parlez à un spécialiste

Première consultation gratuite. Sans engagement. Réponse en moins d'1 heure pendant les heures de bureau.

Première consultation sans frais 30 minutes avec un spécialiste de votre domaine
Devis fermé avant de commencer Pas de surprises ni d'honoraires de résultat
Collaborateur fiscal agréé Télédéclaration de tous les formulaires

4,8/5 · Données traitées dans l'UE · RGPD · Sans engagement

Questions fréquentes

Questions sur Conseiller fiscal à Séville 2026

BMC gère à Séville tous les impôts principaux affectant entreprises et particuliers : impôt sur les sociétés (annuel, avec planification et déductions), TVA (trimestrielle et annuelle), IRPF (annuel pour les particuliers et acomptes provisionnels pour les indépendants), retenues IRPF (mensuelles ou trimestrielles sur salaires, loyers, services), impôt sur la fortune, impôt sur les successions et donations (devant l'ATRIAN) et IRNR pour les non-résidents avec revenus de source espagnole. Nous gérons également les déclarations d'information : formulaire 347 (opérations avec des tiers), 349 (opérations intracommunautaires), 180 et 190 (récapitulatifs annuels de retenues).
La délégation de l'Agence fiscale (AEAT) à Séville a son siège principal à Séville centre, Calle Tomás de Ibarra, dans le quartier El Porvenir. Pour les entreprises avec un volume d'opérations plus important, la Délégation Spéciale d'Andalousie de l'AEAT, également basée à Séville, peut être la juridiction compétente. De plus, l'Agence Fiscale Andalouse (ATRIAN) gère l'impôt sur les successions et donations et d'autres impôts délégués à la communauté, avec son propre siège à Séville. BMC s'occupe de toutes les démarches auprès de ces administrations, avec représentation électronique pour éviter les déplacements inutiles.
Les entreprises du secteur touristique à Séville peuvent appliquer diverses déductions dans l'IS : la déduction pour création d'emploi (notamment pour les groupes en difficulté d'insertion), des déductions R&D si elles ont développé des outils numériques de réservation ou de gestion, la réserve de capitalisation (réduction de 10% de la base imposable par augmentation des fonds propres), la réserve de nivelage pour les entreprises de taille réduite, et la déduction pour investissements dans des actifs incorporels. Pour les hôtels et hébergements touristiques, la gestion de la TVA nécessite une attention particulière : l'hébergement est taxé au taux réduit de 10%, mais les services complémentaires (bar, restaurant, parking) peuvent avoir des taux différents.
Le choix entre travailleur indépendant et société à responsabilité limitée dépend fondamentalement du volume des revenus, de la structure des coûts et des plans de croissance. En règle générale, lorsque le bénéfice net de l'activité dépasse 40 000-50 000 euros par an, la SL peut être plus efficiente fiscalement car l'IS est imposé à 25% (23% pour les entreprises de taille réduite avec bénéfice inférieur à 300 000 euros), contre un IRPF d'indépendant pouvant atteindre 47% pour les hauts revenus. Cependant, la SL a des coûts supplémentaires (comptabilité, dépôt des comptes, gestion), et l'argent de la SL n'appartient pas directement à l'associé. BMC réalise l'analyse comparative complète avant de recommander l'une ou l'autre structure.
Un propriétaire avec des appartements en location à Séville a les principales obligations fiscales suivantes : déclaration des revenus fonciers dans l'IRPF annuel (avec déduction des charges associées : IBI, charges de copropriété, assurance, amortissement du bien, intérêts hypothécaires le cas échéant) ; si la location est exercée comme activité économique (avec local et employé), le traitement fiscal est différent ; pour les locations résidentielles à des résidents principaux, une réduction de 60% sur le revenu net s'applique ; pour la location touristique, les revenus sont taxés sans la réduction de 60% et une inscription à l'IAE peut être nécessaire. Si le propriétaire ne réside pas en Espagne, il est obligé de déposer le formulaire 210 de l'IRNR.
L'Andalousie dispose de mesures fiscales qui favorisent les entreprises de la région : la bonification de 99% dans l'impôt sur les successions et donations pour les héritages entre proches (très pertinente pour les entreprises familiales), le taux réduit de l'AJD pour certaines opérations immobilières, et des mesures spécifiques pour les secteurs agroalimentaire et touristique. De plus, l'Andalousie a mis en place une déduction autonimique dans l'IRPF pour certaines catégories de revenus. Pour les entreprises opérant en Andalousie, BMC analyse également les possibilités de financement et de subventions du CSMA et des fonds FEDER gérés par la Junta de Andalucía, qui peuvent avoir des implications fiscales dans l'IS.
Email
Contact