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V0635-25 ·8 de abril de 2025 ·consulta-vinculante Impacto medio
Fiscal

Las entidades financieras informan de cuentas y saldos mediante la declaración informativa anual

Se pregunta si las entidades financieras informan de la apertura de cuentas de forma inmediata o en la declaración anual. La DGT responde que la obligación de informar sobre cuentas y saldos se establece con carácter anual mediante el Modelo 196.

En 5 claves

A quién afecta

Esta normativa no afecta directamente al perfil expat.

Esta normativa no afecta directamente al perfil empresa.

Esta normativa no afecta directamente al perfil particular.

Qué hacer y antes de cuándo

Sin acción inmediata para empresas o particulares: la obligación recae en la Administración o el efecto es informativo. Si quieres, te avisamos si esta norma cambia o entra en vigor.

Línea de vida

2025-04-08PublicacionPublicación en el BOE
Texto oficial Basado en datos del BOE (boe.es). Información, no asesoramiento.

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Este análisis tiene carácter informativo y no constituye asesoramiento jurídico ni crea relación cliente-asesor. BM Consulting.
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