Doctrina por tema · Observatorio DGT

Consultas sobre productos financieros

11 consultas vinculantes de la DGT relacionadas con «productos financieros», con su criterio vigente y la ley aplicable.

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Evolución del criterio de la DGT

Doctrina consolidada Confianza alta 11 consultas · 2018–2024

Criterio vigente

La mediación exenta requiere que el prestador sea un tercero independiente cuyas funciones superen el mero suministro de información o la recepción de solicitudes. Debe existir un elemento activo que facilite la contratación, como el asesoramiento, el análisis de perfil o la capacidad de permitir la contratación indirecta mediante la redirección del cliente a la entidad. No se considera mediación la publicidad, el simple suministro de datos o la gestión de trámites sin capacidad de incidir en la relación contractual.

La posición de la DGT se mantiene constante desde 2018, centrada en la necesidad de un elemento activo de aproximación de las partes. A lo largo de las consultas, se ha precisado que la labor debe permitir la contratación directa o indirecta, incluyendo la redirección a la entidad como elemento facilitador. No se observan cambios de criterio, sino una reiteración de los requisitos de independencia y actividad sustantiva.

Puntos de inflexión

  1. V1138-19

    Precisa que la actividad en sitios web es mediación si el cliente puede celebrar el contrato directa o indirectamente al final del proceso.

  2. V1878-24

    Confirma que la redirección del cliente a la entidad para permitir la contratación indirecta constituye un elemento activo que facilita la celebración del contrato.

Análisis basado en 11 de 11 consultas con criterio disponible. Actualizado 28 de septiembre de 2026.

11 consultas

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